Banková rada Národnej banky Slovenska udelila najvyššiu sankciu subjektu kapitálového trhu firme U. P., o. c. p., a. s. celkom je to 250 000 EUR
BRATISLAVA – Nasleduje úplný text rozhodnutia Bankovej rady národnej banky Slovenska.
Sanckiu dostala firma U. P., obchodník s cennými papiermi, akcová spoločnosť so sídlom na Pribinovej ulici číslo 20. Jej základný kapitál je 125 000 eur. Predsedom predstavenstva je Ramón Beňo, členom predstavenstva je Ľubomír Bukový. Členmi dozornej rady sú Ľubomír Molnár, Branko Vrba a Jozef Maršala.
R O Z H O D N U T I E
Banková rada Národnej banky Slovenska ako druhostupňový orgán príslušný podľa § 32 ods. 1 zákona č. 747/2004 Z. z. o dohľade nad finančným trhom a o zmene
a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o dohľade“) uskutočnila druhostupňové konanie podľa tretej časti (§ 12 až § 34a) zákona o dohľade o rozklade zo dňa 09.11.2023, doručenom Národnej banke Slovenska (ďalej tiež „NBS“) dňa 10.11.2023, ktorý podala spoločnosť U.P. o.c.p., a.s., IČO: 52 506 452, so sídlom: Pribinova 20, 811 09 Bratislava – mestská časť Staré Mesto, zapísaná v Obchodnom registri Mestského súdu Bratislava III, Oddiel: Sa, Vložka číslo: 6970/B (ďalej len „U.P. o.c.p., a.s.“ alebo „účastník konania“) proti prvostupňovému rozhodnutiu Národnej banky Slovenska, útvaru dohľadu nad finančným trhom, úseku dohľadu a finančnej stability č. sp. NBS1-000-081-630, č. z. 100-000-590-815 zo dňa 23.10.2023 (ďalej tiež „prvostupňové rozhodnutie“), ktorým Národná banka Slovenska, útvar dohľadu nad finančným trhom, úsek dohľadu a finančnej stability, spoločnosti U.P. o.c.p.,a.s. uložila podľa ustanovenia § 144 ods. 1 písm. e) zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o cenných papieroch“) pokutu vo výške 250 000 eur (slovom dvestopäťdesiattisíc eur) za porušenie príslušných ustanovení vyplývajúcich zo zákona o cenných papieroch a Delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/565, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o organizačné požiadavky a podmienky výkonu činnosti investičných spoločností, ako aj o vymedzené pojmy na účely uvedenej smernice (ďalej len „Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/565“), pričom o podanom rozklade takto
r o z h o d l a
Banková rada Národnej banky Slovenska podľa § 32 ods. 2 zákona o dohľade m e n í prvostupňové rozhodnutie Národnej banky Slovenska, útvaru dohľadu nad
finančným trhom, úseku dohľadu a finančnej stability č. sp. NBS1-000-081-630, č. z. 100- 000-590-815 zo dňa 23.10.2023 takto
Výroky I. až VIII. znejú:
„I. porušenie v oblasti konfliktu záujmov, a to:
a) porušenie § 71l ods. 1 a 2 zákona o cenných papieroch v spojení s: – čl. 33 písm. c) Delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/565 z 25. apríla 2016,
ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ, pokiaľ ide o organizačné požiadavky a podmienky výkonu činnosti investičných spoločností, ako aj o vymedzené pojmy na účely uvedenej smernice v znení uplatňovanom do 01.08.2022 (ďalej len „Delegované nariadenie 2017/565 v znení uplatňovanom do 01.08.2022“) tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v rámci poskytovania investičnej služby riadenie portfólia v zmysle § 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch v období od 27.05.2020 do 25.03.2021 neprijala opatrenia potrebné na identifikáciu konfliktu záujmov založeného na majetkovom a personálnom prepojení medzi spoločnosťami U.P. o.c.p., a.s. a XXX, so sídlom XXX, IČO: XXX (ďalej len „spoločnosť XXX“), keďže jediný spoločník a konateľ spoločnosti XXX pán XXX je zároveň predseda predstavenstva a 40 % – ný akcionár spoločnosti XXX, v dôsledku čoho mala spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. motiváciu uprednostniť záujem spoločnosti XXX pred záujmami klientov, ktorým poskytovala investičnú službu, neoboznamovala s povahou a zdrojom tohto konfliktu záujmov pred poskytovaním danej investičnej služby v rámci ktorej obstarala do klientskych portfólií zmenky vystavené
spoločnosťou XXX, a to:
– tranža A: vystavených 27 ks blankozmeniek v celkovej odkupnej hodnote 2,7 mil. eur dňa 27.05.2020; ročný ú rok: 3 %; splatnosť: 27.05.2021;
– tranža B: vystavené dva ks zmeniek v celkovej odkupnej hodnote 200 000 eur dň a 24.07.2020; ročný ú rok: 4 %; splatnosť: 31.12.2020;
– tranža C: vystavené dva ks zmeniek v celkovej odkupnej hodnote 200 000 eur dň a 07.08.2020; ročný ú rok: 4 %; splatnosť: 31.12.2020;
– tranža D: vystavený jeden ks zmenky v celkovej odkupnej hodnote 50 000 eur dň a 17.08.2020; ročný ú rok: 4 %; splatnosť: 31.12.2020;
– tranža E: vystavených 14 ks blankozmeniek v celkovej odkupnej hodnote 1,4 mil. eur dňa 20.11.2020; ročný ú rok: 3 %; splatnosť: 20.11.2022;
– tranža F: vystavených desať ks blankozmeniek v celkovej odkupnej hodnote 1 mil. eur dň a 15.01.2021; ročný ú rok: 3 %; splatnosť: 15.01.2023;
– tranža G: vystavených päť ks blankozmeniek v celkovej odkupnej hodnote 0,5 mil. eur dň a 25.02.2021; ročný ú rok: 3 %; splatnosť: 25.02.2023;
– tranža H: vystavených päť ks blankozmeniek v celkovej odkupnej hodnote 0,5 mil. eur dňa 25.03.2021; ročný ú rok: 3 %; splatnosť: 25.03.2023;
(ďalej len zmenky XXX), ktoré k 30.06.2020 tvorili súčasť 110 klientskych portfólií,
pričom celkový počet klientskych portfólií obsahujúcich zmenky XXX k 31.03.2022 stúpol až na 471 klientskych portfólií,- čl. 33 písm. b) Delegovaného nariadenia 2017/565 v znení uplatňovanom do 01.08.2022 tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v rámci poskytovania investičnej služby riadenie portfólia v zmysle § 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch v období od 24.2.2022 do 30.6.2022 neprijala opatrenia potrebné na identifikáciu konfliktu záujmov založeného na majetkovom a personálnom prepojení medzi spoločnosťami U.P. o.c.p., a.s. a XXX, so sídlom XXX, IČO: XXX (ďalej len „spoločnosť XXX“), keďže člen predstavenstva, 40 %
– ný akcionár a portfólio manager spoločnosti XXX pán XXX ako konateľ a majoritný vlastník spoločnosti XXX, so sídlom XXX, IČO: XXX (ďalej len „spoločnosť XXX“) bol zároveň osobou ovládajúcou spoločnosť XXX, v dôsledku čoho sa líšil záujem spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. na výsledku investičnej služby riadenie portfólia poskytovanej klientom od záujmu klientov, vzniknutý konflikt záujmov neriadila a ani svojich klientov neoboznamovala s povahou a zdrojom tohto konfliktu záujmov pred poskytovaním danej investičnej služby v rámci ktorej obstarala do klientskych portfólií akcie spoločnosti XXX, a to
– dňa 24.02.2022 v počte kusov 86 v celkovej hodnote 1,2 mil. eur a
– dňa 30.06.2022 v počte kusov 54 v celkovej hodnote 2,16 mil. eur,
(ďalej len akcie XXX), ktoré boli k 31.03.2022 obstarané do 558 z celkového počtu 561 klientskych portfólií a k 31.07.2022 do 565 z celkového počtu 594 klientskych
portfólií;
b) porušenie čl. 34 ods. 1 prvá veta Delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2017/565 z 25. apríla 2016, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady
2014/65/EÚ, pokiaľ ide o organizačné požiadavky a podmienky výkonu činnosti investičných spoločností, ako aj o vymedzené pojmy na účely uvedenej smernice (ďalej len „Delegované nariadenie 2017/565“) tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. nemala v období od 01.01.2020 do 31.03.2022 zavedenú účinnú politiku v oblasti konfliktu záujmov primeranú rozsahu a komplexnosti svojich obchodných činností spôsobilú zabrániť konfliktu záujmov uvedenému pod bodom a);
II. porušenie v oblasti riadenia produktov, a to:
a) § 71n ods. 2 a 3 zákona o cenných papieroch a § 71n ods. 4 a 5 zákona č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení platnom a účinnom do 21.11.2022 (ďalej len „zákon o cenných papieroch v znení platnom a účinnom do 21.11.2022“) tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v období od 01.01.2020 do 31.03.2022 v Kartách investičného nástroja vypracovaných k finančným nástrojom obstarávaným do klientskych portfólií, a to:
– zmenky XXX, akcie XXX, akcie spoločnosti XXX, so sídlom XXX, ID No.: XXX (ďalej len „akcie XXX“), cenné papiere spoločnosti XXX (ďalej len „spoločnosť XXX“ a „cenné papiere XXX“), cenné papiere XXX, sub-Fund: XXX (ďalej len „fond XXX“ a „cenné papiere fondu XXX“), tieto finančné nástroje neposúdila z hľadiska identifikácie typu klientov, ktorým boli nástroje určené, znalostí a skúseností klientov, finančnej situácie klientov so zameraním na
schopnosť znášať straty, očakávaných cieľov a potrieb klientov, pričom zároveň neidentifikovala skupinu klientov, pre ktorých dané finančné nástroje neboli vhodné,
b) § 71n ods. 2 zákona o cenných papieroch a § 71n ods. 4 zákona o cenných papieroch v znení platnom a účinnom do 21.11.2022 tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v období od 01.01.2020 do 31.03.2022 nesprávne posudzovala rizikovosť jednotlivých finančných nástrojov určených na obstarávanie do portfólií retailových klientov, a to cenných papierov XXX, cenných papierov fondu XXX, zmeniek XXX a akcií XXX, ktoré v Kartách investičných nástrojov označila ako vhodné pre retailových klientov, pričom
– v prípade cenných papierov XXX a cenných papierov fondu XXX spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. neprihliadla na cieľový trh určený samotným tvorcom, a to v prípade cenných papierov XXX vymedzený v dokumentoch XXX zo dňa XXX (ďalej len „XXX“) a XXX (ďalej len „XXX“) a v prípade cenných papieroch fondu XXX vymedzený v dokumente XXX z XXX (ďalej len „XXX“) a
– v prípade zmeniek XXX a akcií XXX z ich pôvodu, podstaty a najmä z ich základnej charakteristiky vyplývala nevhodnosť týchto finančných nástrojov na obstarávanie do portfólií retailových klientov a
c) § 71n ods. 9 zákona o cenných papieroch v znení platnom a účinnom do 21.11.2022 tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v období od 27.05.2021 do 31.03.2022 opätovne nepreskúmala finančné nástroje – zmenky XXX z pohľadu možného rizika emitenta – spoločnosti XXX s dosahom na cieľový trh a nezhodnotila, či finančný nástroj alebo služba boli aj naďalej v súlade s potrebami, charakteristikami a cieľmi identifikovaného cieľového trhu napriek tomu, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. mala vedomosť z účtovnej závierky spoločnosti XXX zostavenej k 31.12.2020 ako aj z priebehu splácania záväzkov vzniknutých z tranže A zmeniek XXX o tom, že spoločnosť XXX sa v roku 2020 dostala do nepriaznivej finančnej situácie, v čoho dôsledku došlo k významnému zvýšeniu kreditného rizika
zmeniek XXX;
III. porušenie § 71h ods. 1 druhá veta a § 73b ods. 1 zákona o cenných papieroch tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. využila zverené finančné prostriedky z klientskych portfólií bez súhlasu klientov v prospech vlastnej osoby a spriaznenej tretej osoby – spoločnosti XXX, keďže obstaraním zmeniek XXX vystavených v období od 27.05.2020 do 25.03.2021 v rámci ôsmich tranží v celkovej odkupnej hodnote 6,55 mil. eur do klientskych portfólií umožnila spoločnosti XXX v období od 27.05.2020 do 19.08.2021 finančné prostriedky z emisií zmeniek XXX v rámci investičnej služby prijatie a postúpenie pokynu klienta v zmysle § 6 ods. 1 písm. a) zákona o cenných papieroch využívať na obchodovanie s finančnými rozdielovými zmluvami (ďalej aj „CFD“), z čoho vyplynul aj vlastný majetkový prospech
spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. ako poskytovateľovi investičnej služby prijatie a postúpenie pokynu pre spoločnosť XXX, pretože v r. 2020 vykázala z obchodovania spoločnosti XXX s CFD zisk vo výške 181 120,76 eur; zároveň uvedeným konaním spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. nepostupovala pri poskytovaní investičnej služby prijatie a postúpenie pokynu v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže v období od 27.05.2020 do 19.08.2021 uprednostnila záujem spriaznenej tretej strany – spoločnosti XXX a vlastný záujem pred záujmom klientov, v rámci čoho klientov vystavila taktiež vysokému kreditnému riziku vzhľadom na rizikové a výrazne stratové obchodovanie spoločnosti XXX s CFD;
IV. porušenie § 71h ods. 1 druhá veta a § 73b ods. 1 zákona o cenných papieroch tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v rámci poskytovania investičnej služby riadenie portfólia v zmysle § 6 ods. 1 pı́sm. d) zákona o cenných papieroch bez súhlasu klientov využila zverené peňažné prostriedky v prospech spriaznenej tretej strany – spoločnosti XXX za účelom jej financovania z finančných prostriedkov iných klientov a zároveň nepostupovala pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže v čase od 27.05.2020 do 25.03.2021 pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia obstarala do portfólií klientov zmenky XXX v celkovej odkupnej hodnote 6,55 mil. eur vydané na účely prevodu finančných prostriedkov z účtu ostatných klientov na účet klienta – spoločnosti XXX, ktorý tieto finančné prostriedky využíval na obchodovanie
s CFD, pričom uvedeným konaním spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia zároveň uprednostnila záujem spriaznenej tretej strany – spoločnosti XXX pred záujmom ostatných klientov; ktoré k 30.06.2020 tvorili súčasť 110 klientskych portfólií, pričom celkový počet klientskych portfólií obsahujúcich zmenky XXX k 31.03.2022 stúpol až na 471 klientskych portfólií;
V. porušenie § 73b ods. 1 zákona o cenných papieroch v spojení s čl. 54 ods. 10 Delegovaného nariadenia 2017/565 v znení uplatňovanom do 01.08.2022 tým, že
spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. nekonala v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia podľa § 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch v znení uplatňovanom do 01.08.2022 obstarala do portfólií neprofesionálnych klientov cenné papiere fondu XXX, ako aj podiely na spoločnosti XXX, ktoré boli pre uvedený typ klientov nevhodnou a vysoko rizikovou investíciou, a to:
a) v období od 10.05.2021 do 31.03.2022 obstarala do 552 portfólií neprofesionálnych klientov cenné papiere fondu XXX v objeme 2 mil. eur, napriek tomu, že z charakteristiky cenných papierov fondu XXX uvedenej v dokumentoch XXX z XXX (ďalej len „XXX“) a XXX vyplýva, že investormi fondu XXX by mali byť profesionálni a kvalifikovaní klienti;
b) v období od 11.10.2021 do 31.03.2022 obstarala do 552 portfólií neprofesionálnych klientov podiely na spoločnosti XXX v celkovej hodnote 5,55 mil. eur takým spôsobom, že nadobudnutím:
– podielu vo výške 3,35 mil. eur na základe dohody XXX, ktorého úhrada bola zo strany spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. vykonaná dňa 22.10.2021 a
– podielu vo výške 2,2 mil. eur na základe dohody XXX, ktorého úhrada bola zo strany spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. vykonaná dňa 16.12.2021 sa spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. stala limited partnerom spoločnosti XXX, pričom upísanie podielov bolo uhradené z finančných prostriedkov klientov; z dokumentov XXX a XXX vyplýva, že partnership investícia je vysoko riziková, investorom môže byť iba osoba, ktorá investuje minimálne 125 000 eur a je považovaná za profesionálneho alebo sofistikovaného investora, z čoho vyplýva, že uvedená investícia nie je vhodná pre neprofesionálnych klientov;
VI. porušenie § 73b ods. 1 a § 73p ods. 4 druhá veta zákona o cenných papieroch tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia podľa § 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch mimo regulovaného trhu, mimo mnohostranného obchodného systému, či mimo organizovaného obchodného systému bez predchádzajúceho výslovného súhlasu klientov obstarala na OTC trhu:
– dňa 08.12.2021 akcie XXX, ktoré k 31.03.2022 boli obstarané do 401 z celkového počtu 561 klientskych portfólií a
– dňa 24.02.2022 86 ks akcií XXX v celkovej hodnote 1,2 mil. eur, t. j. 13 953,48 eur za jeden ks akcie XXX, pričom k 31.03.2022 boli akcie XXX obstarané do 558 z celkového počtu 561 klientskych portfólií a dňa 30.06.2022, t. j. v období po vykonaní fyzického dohľadu na mieste v sídle účastníka konania v čase od 05.04.2022 do 05.05.2022 54 ks akcií XXX v celkovej hodnote 2,16 mil. eur, t. j. 40 000 eur za jeden ks akcie XXX k 31.07.2022 boli akcie XXX v počte 135 ks v celkovej hodnote 5,4 mil. eur, t. j. 40 000 eur za jeden ks akcie XXX obstarané do 565 z celkového počtu 594 klientskych portfólií, pričom celková hodnota akcií
XXX k 31.07.2022 tvorila až 33 % z celkovej hodnoty klientskeho majetku; a zároveň nekonala pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia podľa § 6 ods. 1
písm. d) zákona o cenných papieroch v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže obstarala do klientskych portfólií dňa 8.12.2021 akcie XXX, ktoré boli cennými papiermi vydanými súkromnou spoločnosťou, tzv. private limited liability company založenou podľa XXX práva, neboli verejne obchodovateľné na obchodných miestach, a teda boli nelikvidné a v dňoch
24.02.2022 a 30.06.2022 obstarala do klientskych portfólií akcie XXX, ktoré boli vydané súkromnou spoločnosťou, neboli verejne obchodovateľné na obchodných miestach, a teda boli nelikvidné;
VII. porušenie § 73b ods. 1 zákona o cenných papieroch a čl. 64 ods. 4 Delegovaného nariadenia 2017/565 tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. pri rozhodnutí obchodovať s produktmi na OTC trhu nekontrolovala a neprihliadala na to, či je cena akcií XXX obstaraných dňa 24.02.2022 a 30.06.2022 do klientskych portfólií ako akcií spriaznenej spoločnosti spravodlivá, a to ani zhromažďovaním údajov o trhu použitých pri odhade ceny akcií XXX, ani porovnaním s podobnými alebo porovnateľnými produktmi, a zároveň nekonala pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia podľa § 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže
– cena 86 ks akcií XXX, ktoré boli do klientskych portfólií obstarané dňa 24.02.2022 v jednotkovej cene 13 953,48 eur za jeden ks akcie vychádzala z potrieb spriaznenej spoločnosti XXX zafinancovať marketingovú kampaň a súvisiace výdavky;
– cena 54 ks akcií OFFERO, ktoré boli do klientskych portfólií obstarané dňa 30.06.2022 v jednotkovej cene 40 000 eur za jeden ks akcie vychádzala z potrieb spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. vykryť straty zo stratových obchodov v zmysle XXX zo dňa XXX (ďalej len „XXX“);
VIII. porušenie § 73b ods. 1 zákona o cenných papieroch tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. nekonala v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže majetok klientov v rámci klientskych portfólií v časti tvorenej akciami XXX bol k 31.03.2022 v 558 prípadoch klientskych portfólií a k 31.07.2022 v 565 prípadoch klientskych portfólií oceňovaný neobjektívnym nadhodnoteným spôsobom vychádzajúcim zo skutočnosti, že cena 86 ks akcií XXX v celkovej hodnote 1,2 mil. eur, obstaraných k 24.02.2022 do klientskych portfólií, bola stanovená účelovo na základe potrieb spoločnosti XXX zafinancovať marketingovú kampaň a s ňou súvisiace výdavky a cena 54 ks akcií XXX v celkovej hodnote 2,16 mil. eur
obstaraných k 30.06.2022, bola stanovená účelovo na základe potrieb spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. súvisiacich s vysporiadaním stratových obchodov na základe XXX, napriek tomu, že spoločnosť XXX dosahovala v čase predchádzajúcom obstaraniu akcií XXX do portfólií klientov spoločnosti U.P. o.c.p., a.s. nepriaznivé hospodárske výsledky;“;
výroky X. a XI. znejú:
„X. porušenie § 73b ods. 1 zákona o cenných papieroch a čl. 60 ods. 2 písm. c) Delegovaného nariadenia 2017/565 tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. v mesačných
a ročných výpisoch zo zmluvných investičných účtov neposkytovala klientom jasný a vyvážený prehľad o vykonaných činnostiach súvisiacich so správou portfólia a zároveň nekonala pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia podľa § 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov z dôvodu, že klientom zasielané výpisy neposkytovali ucelený a komplexný obraz o zložení ich portfólia spravovaného spoločnosťou U.P. o.c.p., a.s., keďže pravidelné mesačné a ročné výpisy zo zmluvných investičných účtov klientov okrem výpisov z účtov klientov založených zmluvami o riadení portfólia v rámci produktu XXX, konkrétne:
– mesačné výpisy za obdobie od 01.03.2020 – 31.03.2020 týkajúce sa 104 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.06.2020 – 30.06.2020 týkajúce sa 146 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.09.2020 – 30.09.2020 týkajúce sa 180 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.12.2020 – 31.12.2020 týkajúce sa 248 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.03.2021 – 31.03.2021 týkajúce sa 293 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.06.2021 – 30.06.2021 týkajúce sa 369 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.09.2021 – 30.09.2021 týkajúce sa 416 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.12.2021 – 31.12.2021 týkajúce sa 511 riadených klientskych portfólií
– mesačné výpisy za obdobie od 01.03.2022 – 31.3.2022 týkajúce sa 556 riadených klientskych portfólií
– ročné výpisy za obdobie roka 2020, ktoré sa týkali 248 riadených klientskych portfólií
– ročné výpisy za obdobie roka 2021, ktoré sa týkali 511 riadených klientskych portfólií neobsahovali vyhlásenie o zložení a ocenení portfólia klienta vrátane podrobných informácií o každom držanom finančnom nástroji, jeho trhovej hodnote alebo reálnej hodnote;
XI. porušenie § 73b ods. 1 v spojení s § 43 ods. 1 prvá veta zákona o cenných papieroch tým, že spoločnosť U.P. o.c.p., a.s. nekonala v súlade so zásadami poctivého
obchodného styku, čestne, spravodlivo a s odbornou starostlivosťou v záujme svojich klientov, keďže pri poskytovaní investičnej služby riadenie portfólia podľa
§ 6 ods. 1 písm. d) zákona o cenných papieroch neobhospodarovala oddelene majetok jednotlivých klientov v rámci 561 riadených klientskych portfólií spravovaných k 31.03.2022 a nezaobstarávala do ich majetku určité množstvo konkrétneho finančného nástroja, pretože hodnotu finančných nástrojov v portfóliu klientov stanovovala podielom na príslušnej investičnej stratégii, ktorú tvorili finančné nástroje a peňažné prostriedky všetkých klientov tejto stratégie, čo nezodpovedá základnému princípu poskytovania tejto investičnej služby;“;
vo výroku XII. sa slová „Opatrením Národnej banky Slovenska z 22. novembra 2011 č. 17/2011 o predkladaní výkazov bankami, pobočkami zahraničných bánk, obchodníkmi s cennými papiermi a pobočkami zahraničných obchodníkov s cennými papiermi na štatistické účely (ďalej len Opatrenie č. 17/2011)“ nahrádzajú slovami „Opatrením Národnej banky Slovenska z 2. septembra 2014 č. 17/2014 o predkladaní výkazov bankami, pobočkami zahraničných bánk, obchodníkmi s cennými papiermi a pobočkami zahraničných obchodníkov s cennými papiermi na štatistické účely (ďalej len „Opatrenie č. 17/2014“)“.
Ostatné časti výroku prvostupňového rozhodnutia Národnej banky Slovenska, útvaru dohľadu nad finančným trhom, úseku dohľadu a finančnej stability č. sp. NBS1-000- 081-630, č. z. 100-000-590-815 zo dňa 23. 10. 2023 vrátane uloženej sankcie.