Predchádzanie zneužívania finančného systému kvôli praniu peňazí, či financovaniu terorizmu
BRUSEL – Nedávno v júni bolo v Úradnom vestníku Európskej únie uverejnené nariadenie
Dňa 19. júna 2024 bola zverejnená aj smernica Európskeho parlamentu a Rady o mechanizmoch, ktoré majú členské štáty zaviesť predchádzanie zneužívaniu finančného systému na účely prania špinavých peňazí alebo financovania terorizmu a o zrušení smernice (EÚ) 2015/849 (ďalej len „ AMLD6 “). AMLD6 nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie. Členské štáty majú tri roky od nadobudnutia jej účinnosti na transpozíciu AMLD6 do svojich vnútroštátnych právnych predpisov.
Existujúci európsky právny rámec na boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (ďalej len „ AML/CFT“ ) priniesol významné úspechy, avšak skúsenosti ukázali, že by sa mali zaviesť ďalšie zlepšenia na primerané zmiernenie prania špinavých peňazí a financovania terorizmu („ ML/TF“ ) riziká a účinne odhaľovať pokusy o zneužitie finančného systému Únie na kriminálne účely.
Rozšírenie rozsahu povinných subjektov: AMLR rozširuje rozsah povinných subjektov tak, aby zahŕňali poskytovateľov služieb kryptoaktív (ďalej len „CASP“), platformy kolektívneho financovania a iné vysoko rizikové sektory. Virtuálne IBAN sú po prvýkrát zahrnuté v rozsahu aplikácie definovanej ako: „identifikátor, ktorý spôsobí presmerovanie platieb na platobný účet identifikovaný iným IBAN ako tento identifikátor“1 Okrem toho požiadavky na identifikáciu zákazníka a skutočného vlastníka boli rozšírené na virtuálne čísla IBAN.2
Cieľom tohto rozšírenia je riešiť vznikajúce riziká spojené s virtuálnymi menami a zabezpečiť, aby sa pravidlá boja proti praniu špinavých peňazí a CFT vzťahovali na nové finančné technológie.
