Ako sa Abramovič vyhýbal plateniu daní na Cypre a čo s tým má spoločné jedna z najväčších audítorských spoločností na svete Spoločné vyšetrovanie viacerých britských médií 

LONDÝN – Jedna z najväčších konzultačných a audítorských spoločností na svete, Deloitte, sa podieľala na falšovaní dokumentov, aby skryla majetok ruského miliardára Romana Abramoviča a pomohla mu pri daňových únikoch.

Toto je uvedené v spoločnom vyšetrovaní britskej BBC a Úradu pre investigatívnu žurnalistiku (TBIJ). Samostatný článok o tom istom prípade publikoval The Guardian.

Vyšetrovanie je založené na uniknutých dokumentoch a e-mailoch cyperského poskytovateľa korporátnych služieb Meritservus, o ktorom sa predtým uvádzalo, že riadil Abramovičovo podnikanie. Jedna z epizód, o ktorej informovali novinári, pochádza z roku 2006. V tom čase Cyprus prijal zákon, ktorý zaväzoval spoločnosti zverejňovať finančné výkazy. V tom čase Abramovičove aktíva vlastnila cyperská spoločnosť Amiscan Investments. Na jej súvahe boli aktíva v hodnote 672 miliónov dolárov: kaštieľ v anglickom grófstve West Sussex, byt v Londýne a panstvo na juhu Francúzska, ako aj vrtuľníky, súkromné lietadlá a jachty (vrátane 115-metrovej jachty Pelorus) – všetky tieto aktíva, ktoré údajne podnikateľ vtedy vlastnil.

Abramovičovi asistenti a Meritservus sa rozhodli previesť aktíva na materskú spoločnosť Amiscanu na Britských Panenských ostrovoch, kde nebolo potrebné zverejňovať účty. Zároveň bol podľa vyšetrovania samotný prevod vydaný spätne – akoby sa uskutočnil už v roku 2003.

Cypruská divízia Deloitte dokumenty skontrolovala a považovala ich za dostatočné na vylúčenie majetku z účtov Amiscanu. V dôsledku toho zostal Amiscan s majetkom v hodnote len 75 000 dolárov. Podľa e-mailov v uniknutých dokumentoch boli zamestnanci kancelárie Deloitte na Cypre zapojení do diskusie o tomto pláne “zmiznutia” majetku, poznamenáva The Guardian. V dôsledku toho Deloitte schválil finančné výkazy Amiscanu bez vysokohodnotných aktív.

Ďalšia epizóda spomenutá vo vyšetrovaní súvisí s cyperskými investíciami Kravin. V máji 2003 držala približne 2 miliardy dolárov na účtoch, ktoré Abramovič získal z predaja aktív v Rusku. Časť týchto peňazí bola poskytnutá ako pôžičky iným spoločnostiam. Všetky tieto prostriedky mali byť zdanené na Cypre. Podľa dokumentov však Abramovičovi poradcovia čoskoro začali vypracovávať plán na “elimináciu” daňových povinností, ktorého veľkosť by mohla byť “veľmi pôsobivá.”

V dôsledku toho sa rozhodli spätne zmeniť Kravinovy finančné výkazy a účtovné záznamy za roky 2003 a 2004. Dokumenty ukázali, že Kravin nevlastnil tieto prostriedky, ale spravoval ich len v mene materskej spoločnosti na Britských Panenských ostrovoch. To umožnilo tvrdiť, že cyperská spoločnosť nemala zdaniteľný príjem.

BBC, odvolávajúc sa na uniknutú korešpondenciu, tvrdí, že plán daňových únikov vypracovali Abramovičovi poradcovia po stretnutí so zástupcami spoločnosti Deloitte.

Ďalšia schéma, o ktorej novinári hovoria, sa týka cyperských investícií Electus spojených s Abramovičom. Na účtoch mala 10 miliárd dolárov. Z uniknutých e-mailov vyplýva, že v roku 2006 spoločnosť Meritservus ponúkla spätne vydanie dokumentov, ktoré by naznačovali, že od roku 2003 sú tieto aktíva vo vlastníctve štruktúry rovnakého mena na Britských Panenských ostrovoch. V dôsledku toho, keď sa zverejnila správa cyperskej spoločnosti Electus Investments, na jej účtoch bolo len 145 tisíc dolárov.

Abramovičovi právnici popreli obvinenia z akýchkoľvek nezákonných činov a poznamenali, že sa riadil odporúčaniami svojich poradcov a cyperskej divízie Deloitte. Deloitte Cyprus uviedla, že vždy dodržiavala miestne zákony. Spoločnosť poznamenala, že nemôže komentovať konkrétne obvinenia, pretože dokumenty a korešpondencia, na ktoré sa odvolávajú novinári, sa týkajú udalostí spred 20 rokov a “už nie sú dostupné.”